PPMT函数用于计算一笔投资在给定期间内偿还的本金。PPMT函数的语法如下。

PPMT(rate,per,nper,pv,fv,type)

其中参数rate为各期利率。per用于计算其本金数额的期数，必须介于1到nper之间。nper为总投资期，即该项投资的付款期总数。pv为现值，即从该项投资开始计算时已经入账的款项，或一系列未来付款当前值的累积和，也称为本金。fv为未来值，或在最后一次付款后希望得到的现金余额，如果省略fv，则假设其值为零，也就是一笔贷款的未来值为零。type为数字0或1，用以指定各期的付款时间是在期初还是期末。

典型案例

已知贷款的年利率、贷款期限和贷款额，计算贷款第一个月的本金支付。基础数据如图17-77所示。

步骤1：打开例子工作簿“PPMT.xlsx”。

步骤2：在单元格A6中输入公式“=PPMT（A2/12，1，A3*12，A4）”，用于计算贷款第一个月的本金支付。计算结果如图17-78所示。

图17-77　基础数据

图17-78　计算结果

使用指南

应确认所指定的rate和nper单位的一致性。例如，同样是四年期年利率为12%的贷款，如果按月支付，rate应为12%/12，nper应为4*12；如果按年支付，rate应为12%，nper为4。