COUPDAYBS函数用于计算当前付息期内截止到结算日的天数。COUPDAYBS函数的语法如下。


COUPDAYBS(settlement,maturity,frequency,basis)

其中参数settlement为证券的结算日。结算日是在发行日之后,证券卖给购买者的日期。maturity为有价证券的到期日。到期日是有价证券有效期截止时的日期。frequency为年付息次数。如果按年支付,frequency=1;按半年期支付,frequency=2;按季支付,frequency=4。basis为日计数基准类型。

典型案例

已知某债券的结算日、到期日、支付方式等信息,计算在这些条件下从债券付息期开始到结算日的天数。基础数据如图17-35所示。

步骤1:打开例子工作簿“COUPDAYBS.xlsx”。

步骤2:在单元格A7中输入公式“=COUPDAYBS(A2,A3,A4,A5)”,用于计算从债券付息期开始到结算日的天数。计算结果如图17-36所示。

Excel 应用COUPDAYBS函数计算从付息期开始到结算日之间的天数-Excel22

图17-35 基础数据

Excel 应用COUPDAYBS函数计算从付息期开始到结算日之间的天数-Excel22

图17-36 计算结果

使用指南

所有参数将被截尾取整。如果settlement或maturity不是合法日期,函数COUPDAYBS返回错误值“#VALUE!”;如果frequency不是数字1、2或4,函数COUPDAYBS返回错误值“#NUM!”;如果basis<0或basis>4,函数COUPDAYBS返回错误值“#NUM!”;如果settlement≥maturity,函数COUPDAYBS返回错误值“#NUM!”。