在我们分析现金比率之前,需要创建一个“现金流量比率”表,具体操作步骤如下。

步骤01:在“现金流量管理表”工作簿中双击Sheet3工作表,并将其命名为“现金流量比率表”,建立相关的数据信息,设置合适的底纹效果与边框效果,调整合适的字体大小与居中格式,如图11-34所示。

Excel 创建现金比率分析表-Excel22

图11-34 创建现金流量比率表

步骤02:将企业的相应资产负债数据复制到表中,也可以根据企业数据输入相应负债信息。

步骤03:利用SUM函数可求出流动负债年度合计。选中F3单元格,在公式编辑栏中输入公式“=SUM(B3:E3)”,按Enter键,即可得到流动负债年度总计,如图11-35所示。

Excel 创建现金比率分析表-Excel22

图11-35 计算年度流动负债总计